200 Bin TL Üstü Her İşleme Beyan Zorunluluğu Geliyor

PARA ANALİZ- Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), bankacılık sistemindeki yüksek tutarlı nakit işlemlere ilişkin yeni bir dönemi başlatacak düzenlemesini taslak halinde duyurdu. Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın internet sitesinde yayımlanan 31 No’lu Tebliğ Taslağı, 200 bin TL ve üzeri nakit işlemlerde açıklama zorunluluğu, beyan formu ve belge temini gibi yeni yükümlülükler getiriyor.

Yeni Tebliğ Neler Getiriyor?

Tebliğ taslağına göre, nakit işlemler artık tutar bazlı kademelendirilerek takip edilecek. İşlem tutarı arttıkça açıklama ve belge yükümlülüğü de ağırlaşacak:

🔹 200 Bin TL – 2 Milyon TL Arası Nakit İşlemler:

• Banka sisteminde işlem türü zorunlu olarak seçilecek.

• “Diğer”, “Bireysel Ödeme” gibi genel geçer ifadeler tek başına yeterli olmayacak.

• Açıklama en az 20 karakter olacak, işlem mahiyeti açıkça belirtilecek.

🔹 2 Milyon TL – 20 Milyon TL Arası Nakit İşlemler:

• Müşteriden Nakit İşlem Beyan Formu alınması zorunlu olacak.

• Banka bu formu kayıt altına alacak, gerekirse MASAK’a iletecek.

🔹 20 Milyon TL Üzeri Nakit İşlemler:

• Beyan formuna ek olarak, fonun kaynağına dair bilgi ve belgeler müşteriden istenecek.

• Belge sunulamazsa, banka işlemi yapmayacak.

İşlem Reddi Yetkisi Geliyor

Yeni düzenlemeye göre, müşteriden açıklama, beyan formu ya da belge alınamazsa işlem gerçekleştirilmeyecek. Yani yükümlülüğünü yerine getiremeyen banka nakit işlemi reddetme hakkına sahip olacak.

Amaç Ne?

MASAK’ın açıklamasına göre amaç, kara para aklama, yasa dışı finansman ve vergiden kaçınma risklerini en aza indirmek. Özellikle banka sisteminin dışında veya açıklaması yapılamayan yüksek meblağlı nakit hareketleri denetim altına alınacak.

Değerlendirme: Nakit İşlemlerde Dönüm Noktası mı?

Bankacılık sisteminde şeffaflık ve izlenebilirlik açısından önemli bir adım olarak görülse de, taslak, özellikle iş dünyası ve yüksek tutarlı ticaret yapan bireyler açısından bürokratik yük ve işlem yavaşlaması doğurabilir. Ayrıca, “nakit tercih eden vatandaşların fişlenme endişesi” tartışmalarını da beraberinde getirebilir.

Sırada Ne Var?

31 No’lu Tebliğ şu anda taslak halinde yayımlandı. Görüş alma süreci tamamlandıktan sonra yürürlüğe girecek. Yürürlük tarihine ilişkin detaylı açıklamanın önümüzdeki haftalarda yapılması bekleniyor.